有四种新估值方法
根据证监会的规定,新的估值方法昨日起就将应用到相关的基金净值计算上,基金公司对此应发布临时公告,并且,若估值出现重大调整(资产净值变化幅度超过0.25%的),会计事务所应出具审核意见报告。
昨日,博时基金、大成基金等基金公司分别发布公告称,自昨日起,公司旗下基金持有的长期停牌股票等没有市价的投资品种的估值,将根据停牌股票的具体情况,参照证券业协会基金估值工作小组推荐的估值方法进行估值。
据了解,中国证券业协会为基金提供了四种估值方法,以供基金公司在对停牌股票进行估值时参考,分别为指数收益法、可比公司法、市场价格模型法,以及资本资产定价模型。
指数收益法或成主流
而尽管多数基金公司均未如投资者所盼望的给出具体的估值方法,有业内人士预计,各家基金公司实施估值办法将大同小异。证监会有关部门负责人预计,大部分公司将采用指数收益法对停牌股票进行估值。
东吴基金昨日的公告就明确表示,旗下东吴价值成长双动力持有的长期停牌股票,自昨日起采用指数收益法进行估值,将对该基金当日的资产净值产生一定影响。
昨日该基金的申购赎回价格即按新的估值方法计算后的基金份额净值予以确认。
(记者 吴倩) 广州日报
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